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各级税务部门在广泛征集纳税人缴费人意见建议的基础上,研究制定并积极推进121项便民办税措施,目前已有112项措施落实到位,占比逾九成。
□ 本报记者 蔡岩红
减税降费政策实施以来,税费的“减法”不断换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”。今年以来,新的组合式税费支持政策、稳经济一揽子政策和接续措施“组合拳”协同发力,对助企纾困、经济发展发挥了重要作用。
税务部门把落实各项税费支持政策与深化税收领域“放管服”改革相融合,连续第9年开展“便民办税春风行动”,为纳税人缴费人提供更精准的政策宣传、更便捷的办税服务、更明白的红利账单,着力降低市场主体制度性交易成本。各级税务部门在广泛征集纳税人缴费人意见建议的基础上,研究制定并积极推进121项便民办税措施,目前已有112项措施落实到位,占比逾九成。同时,建立纳税缴费服务投诉分析改进闭环机制,进一步压实责任,推动构建上下级、部门间纵向贯通、横向联动的纳税人缴费人诉求响应良性互动工作格局,及时分析解决纳税缴费服务投诉反映的问题,提高税费服务质效,推动纳税人缴费人“急难愁盼”问题得到及时有效解决,促进纳税人缴费人满意度和获得感提升。
税费缓缴为企业纾困解难
手机扫码下单,机器自动下面、配料、加热,一碗热腾腾的牛肉面摆在眼前只需48秒,全程自动化制作。如今,由万杰智能科技股份有限公司生产的新型熟面机,已成为商场、车站、高速公路服务区等场所的“网红面馆”。“今年以来,一系列税费优惠政策给公司增添了动力,尤其是帮助我们及时办理了57.9万元税款缓缴,有效减轻了流动资金压力。”该公司负责人张真真说,缓缴的税款公司将用于新技术的研发应用,让智能、高效、便捷的现代食品机械走进千家万户。
作为今年新的组合式税费支持政策的一项重要内容,制造业中小微企业延缓缴纳部分税费政策持续帮助企业减负担、增活力、促创新。河南省税务部门持续加强宣传辅导缓缴政策,不断优化升级信息系统,充分释放政策红利,切实为制造业中小微企业解决资金困难。
“我们正愁税费缓缴期限马上就要到了,税务部门就送来了缓缴新政策,不仅9月份需要补缴的113万元税款可以继续延期4个月,明年1月份要缴纳的368万元税款也可以持续顺延,这个‘续费’好政策真正让我们缓了口气。”郑州伊美诺生物技术有限公司财务负责人武英华说。
缓缴政策延期后,河南省各级税务部门依托税收大数据,精准识别继续享受缓缴税费政策的制造业中小微企业,分户建立企业台账,通过线上线下开展“一对一”“滴灌式”宣传辅导,确保纳税人应知尽知、应享尽享。
“我在电子税务局申报时,界面自动弹出了缓缴提示,只需轻轻一点,缓缴政策立即就能享受,既方便又快捷。”刚刚办理了延期缴纳税款100余万元的河南盛欣户外用品有限公司法定代表人许伟铭说。
据河南省税务局相关负责人介绍,缓缴政策既缓解了制造业中小微企业资金占用压力,又减轻了企业的财务成本负担,为助力企业渡过难关发挥了重要的托底作用。
税费红包助企增强内生动力
面对海内外复杂经济形势,大规模留抵退税政策的落地为江苏制造业企业带来宝贵的资金缓冲期。江苏省税务局数据显示,截至11月10日,2239.6亿元留抵退税款直达江苏市场主体,企业内生动力得到加强,江苏经济高质量发展释放更大黏合效应。
“我们申请的增量留抵退税款很快到账,正好可以用于改造升级2.5D以及3DIC芯片集成加工生产线。”盛合晶微半导体(江阴)有限公司财务负责人胡晓蓉说。
在为制造业不断注入金融活水,助力实体企业回稳向好之际,税费红包带来的“真金白银”不断进入江苏科技创新企业,为经济高质量发展提供内生动力。
“今年前三季度,公司研发费用投入约2.7亿元,已经超过去年全年研发费用投入。”南京诺唯赞生物科技股份有限公司财务总监毕文新表示,研发费用加计扣除比例提高政策有效增强了公司研发投入的底气。
盐城天合国能光伏科技有限公司财务负责人郑宇春感慨道,受益于高新技术企业研发费用加计扣除政策,2022年全年预计享受研发费用加计扣除优惠586万元。
对于整个社会经济发展来说,中小微企业是重要的毛细血管,对于稳发展、稳就业具有重要意义。缓缴税费,对中小微企业、个体工商户来说,相当于是一笔“无息贷款”,而9月1日起期限届满后再延长4个月,为该省数以百万计的“毛细血管型”市场主体的生存和发展争取了时间。
在常州,由于下游企业需求量减少,常州市武进华联无纺机械有限公司今年上半年的销量下降接近一半。继续延缓缴纳制造业中小微企业部分税费政策的实施,对企业来说无疑是“雪中送炭”。
新政出台后,税务干部及时上门辅导企业享受税费优惠新政,帮助该公司快速享受缓缴增值税60万元、企业所得税72万元、城建税和教育费附加6万元,合计延缓缴纳税费达138万元。
此外,江苏税务部门利用税收大数据平台实现“政策找人”,通过“线上+线下”的方式,为纳税人提供政策解读、操作咨询、问题答疑等服务,确保小微企业能及时知政策、懂操作、快享受。
“办理缓缴税费不需要企业提交资料,只需在电子税务局确认享受即可。现在的办事流程越来越电子化、高效化,企业办税越来越方便了!”宿迁沭阳康顺磁性器材有限公司财务负责人舒红有着切身感受。
智慧服务实现政策直达快享
“从知晓政策到112万元的退税款到账,全程网上办理,既有速度又有温度。真金白银的支持,让我们企业科研创新的底气更足了!”泉州中科星桥空天技术有限公司副总经理魏雷震坦陈,正是不断优化的税费服务,让企业更省心省力地享受到国家优惠政策的扶持,能更安心投入发展。
今年以来,福建省税务局深入贯彻“放管服”改革,推动办税缴费数字化升级和智能化改造,集成打造基于“数据+规则”的“闽捷办”智慧税务平台,推动新的组合式税费支持政策“学、办、享”全流程线上自动化,实现政策“直达、快享、严防”一体集成,以税费服务水平的提升助力民生福祉增进。
“185万元留抵退税款,让我们真实感受到了税费优惠政策的‘含金量’。”顺昌天龙公共交通有限责任公司办税员孔娇扬说,国家出台一系列税惠政策“大礼包”,企业通过福建省税务局推出的“智能享惠”模块,只需一键检索,优惠尽览,可进一步帮助企业用足政策。
孔娇扬所说的“智能享惠”是“闽捷办”智慧税务平台的重要组成部分。通过对政策全面梳理,为政策打上标签,既能一目了然地看到与企业相关的政策要点,又能通读感兴趣的政策全文,还能进行订阅收藏。
为推动服务无死角,福建省税务部门大力拓展线上线下双辅导模式,确保各项利企惠民政策扎实推进。作为“智能享惠”模块的试点单位,泉州经济技术开发区税务局成立服务团队,利用“智能享惠+税事远程帮”“智能享惠+巧税官”“智能享惠+税秒算”的“1+3”组合宣传辅导模式,推广“智能享惠”平台订阅指南;同时邀请12位企业财务人员作为“智能享惠”功能体验官现场操作,根据体验感受对模块功能进行优化升级。
集成电路作为信息产业的核心之一,是新时代经济高质量发展的强劲动力。为助力集成电路企业创新发展,厦门市税务局依托税收数据“云平台”,精准筛选符合条件的集成电路企业,结合产业特色,编写《集成电路税收优惠政策汇编》,为企业量身定制个性化“政策大礼包”。同时,该局成立“春风服务团队”,点对点推送税费优惠政策,有针对性地提供服务方案,实打实地为企业解决涉税难题、提供办税便利。
去年,厦门钧科电子科技有限公司通过了高新技术企业认定,业务版图迅速拓展。“多亏税务干部指导我们进行高新认定,我们才能及时享受到税收优惠政策。”公司财务负责人单海毅算了一笔账,公司在2021年度累计享受高新技术企业所得税优惠减免20万元、研发费用加计扣除578万元,今年“六税两费”减免金额超11万元。实实在在的税惠支持和优质精细的税费服务,让公司有更多的底气升级研发团队。如今,该公司已取得专利证书21项,其中发明专利18项。高技术含量的产品为企业带来源源不断的订单。截至今年10月,该企业销售收入已达1.55亿元,同比增长156%。
